【用友U8+V11.1操作及使用手册：[6]填制凭证】在企业财务管理系统中，填制凭证是日常账务处理的核心环节之一。通过正确的凭证录入，可以确保会计信息的准确性和完整性。本文将对“用友U8+ V11.1”系统中“填制凭证”的操作流程进行简要总结，并以表格形式展示关键步骤和注意事项。
一、填制凭证概述
填制凭证是指根据企业的经济业务内容，按照会计准则和制度要求，将发生的经济业务以会计分录的形式记录在会计账簿中的过程。在用友U8+ V11.1系统中，填制凭证功能主要位于“总账”模块下的“填制凭证”子菜单中。
二、填制凭证的操作流程总结
| 操作步骤 | 具体内容 |
| 1. 登录系统 | 使用管理员或普通用户账号登录用友U8+ V11.1系统 |
| 2. 进入总账模块 | 在主界面选择“总账”模块，进入后选择“填制凭证”功能 |
| 3. 设置凭证类型 | 根据业务类型选择合适的凭证类别（如收款凭证、付款凭证、转账凭证等） |
| 4. 输入凭证日期 | 填写凭证的日期，通常为实际发生业务的日期 |
| 5. 录入摘要信息 | 简明扼要地描述经济业务的内容，如“支付货款”、“收到客户款项”等 |
| 6. 选择会计科目 | 根据借贷方向，选择相应的会计科目，并输入金额 |
| 7. 核对凭证信息 | 检查凭证的借贷平衡、科目是否正确、金额是否无误 |
| 8. 保存凭证 | 确认无误后点击“保存”按钮，系统会自动生成凭证编号 |
| 9. 审核凭证 | 由审核人员对已保存的凭证进行审核，确保符合财务规范 |
| 10. 过账处理 | 审核通过后，将凭证过账至总账系统，完成账务处理 |
三、填制凭证的注意事项
| 注意事项 | 内容说明 |
| 凭证编号 | 系统自动生成，不可手动修改 |
| 科目选择 | 必须选择正确的会计科目，避免科目错配 |
| 借贷平衡 | 每张凭证必须保证借方与贷方金额相等 |
| 摘要清晰 | 摘要应能反映业务实质，便于后续查询与审计 |
| 审核流程 | 需经过审核人员确认后方可过账，确保合规性 |
| 附件管理 | 如有相关原始单据，应在系统中上传并关联凭证 |
四、常见问题解答
| 问题 | 解答 |
| 凭证无法保存怎么办？ | 检查是否填写完整、科目是否正确、金额是否合理，若仍无法保存可联系系统管理员 |
| 如何修改已保存的凭证？ | 已保存但未审核的凭证可直接修改；若已审核则需先反审核再修改 |
| 凭证审核失败如何处理？ | 查看提示信息，检查凭证是否有错误，修正后再重新审核 |
| 如何查看历史凭证？ | 在“填制凭证”界面可通过“查询”功能查找已录入的凭证记录 |
五、总结
填制凭证是企业财务核算的基础工作，用友U8+ V11.1系统提供了完善的凭证管理功能，帮助用户高效、准确地完成账务处理。掌握正确的操作流程和注意事项，有助于提升财务管理的规范性和效率。建议用户在实际操作中多加练习，并结合企业实际情况灵活应用系统功能。
